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江达县2024年预算绩效管理工作开展情况的报告

  

现将我县2024年预算绩效管理工作开展情况报告如下：

一、开展工作情况

全面实施预算绩效管理是推进国家治理体系和治理能力现代化的内在要求，是深化财税体制改革、建立现代财政制度的重要内容，是优化财政资源配置、提升公共服务质量的关键举措。根据党中央、国务院和自治区党委、政府的要求及市委、市政府的安排，我县在2024年尝试开展了预算绩效管理工作。

（一）学习掌握文件，提出工作要求。为做好2024年预算绩效管理工作，我县参照《中共昌都市委员会昌都市人民政府〈昌都市本级全面实施预算绩效管理的实施方案〉的通知》（昌党发〔2021〕4号）精神，结合年度考核文件要求，对全年预算绩效管理工作进行了梳理，包括但不限于事前绩效评估管理、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价管理、绩效工作考核以及绩效信息公开等内容，要求县本级预算单位、乡（镇）政府严格按照文件精神，在预算编制树立绩效管理观念，在预算执行中尝试推进绩效管理工作。

（二）强化事前绩效评估，前移绩效管理关口。按照自治区财政厅安排我们在编制2023年度部门预算时，对全县55家预算单位申报的支出项目预算开展绩效指标审核与指标设置的核对，根据自治区财政厅预算编制“五大要素”的原则逐一核查，堵住了绝大多数无政策依据或政策依据不充分、支出测算未细化、支出时间不确定、未明确责任人等支出项目，在一定程度上减少了无效、低效支出预算。同时也宣传了预算绩效管理的意义和要求，基本实现了预算绩效管理关口前移。

（三）推进绩效目标管理，注重源头规范。2024年下半年开展的2025年预算编制工作中，在预算部门的配合下将绝大多数项目纳入绩效目标管理，相当部分部门按照要求报送了整体支出绩效目标，在这些部门中基本实现财政资金绩效目标管理全覆盖。2024年全面推进绩效目标管理与预算编制实质性融合，财政部门对绩效目标的完整性、规范性、合理性进行初步审核，对不符合要求的退回预算单位进行修改完善，审核通过后方可进入预算编审下一流程。通过业务科室“一对一”指导，预算单位进一步细化绩效目标和指标，切实做到科学合理、与预算相匹配。

（四）加强与上级业务部门沟通，积极推进业务开展。

预算绩效管理工作对县级财政是一项全新的业务，为做好此项工作，我们与上级业务部门保持高频次的沟通与联系，及时汇报工作开展情况和遇到的问题，适时取得上级业务部门的指导与帮助。在他们的指导和帮助下，我们结合预算编制安排尝试开展了绩效指标设置和指标考核办法的培训，为预算绩效管理作出了初步安排。

二、存在的问题

预算绩效管理是一项新的工作内容，是规范政府财政预算支出、提升政府资产使用效率和效果的手段，更是合理配置财政资源，建设廉洁高效政府的有效办法之一。但我县部分单位和人员在申报项目预算时没有按照要求设置绩效指标和填报绩效考核标准，造成预算绩效不符合预算编制要求而无法通过预算初审，而经人大批准预算后，在预算执行过程中又反复要求追加预算，造成预算控制的困难。这些问题的存在影响了我县预算绩效管理的开展和推进。

三、下一步工作思路 

（一）提高认识，强化组织。预算绩效管理是单位主要领导的工作之一，因此各单位主要领导必须把预算绩效管理工作纳入领导工作的议事日程。要求学习和掌握党中央、国务院、自治区党委、政府及昌都市委市政府关于预算绩效管理的有关文件，按照文件规定履行应承担的义务，领导和组织本单位有关人员对预算绩效管理工作作出相适应的部署并检查监督执行情况。

（二）加强沟通，宣传引导。继续保持与上级业务部门的沟通联系，及时获取最新信息掌握最新政策和最新方法。加强预算绩效管理力量，继续充实人员，专职预算绩效管理工作。按照自治区制定的绩效管理办法和指标体系结合我县实际情况进行工作。适时开展预算绩效管理培训，组织财政系统及预算单位相关人员认真学习绩效管理相关文件精神，牢固树立“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念。同时加大在社会范围内的宣传报道，广泛宣传绩效管理工作，有效引导社会各界了解绩效管理、支持绩效管理工作。

（三）推进绩效管理。根据上级要求并结合我县2025年度预算编制推进事前预算绩效管理，并结合2024年度部门决算开展事后预算绩效管理，认真开展预算绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价管理、绩效信息公开工作，与预算编制、执行、决算各环节紧密衔接，逐步建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。

  

                                                 江达县财政局

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